已經(jīng)拿到手的工資又被公司要回去，這樣的事情你經(jīng)歷過嗎？

 

　　紅星資本局注意到，近日，多家銀行向員工反向"討薪"，引起廣泛關(guān)注。其中，招商銀行（600036.SH）2022年追索扣回績效薪酬5824萬元，在已披露數(shù)據(jù)的上市銀行中最高；渤海銀行（09668.HK）2022年追索扣回370人績效薪酬1760萬元。

 

　　這一現(xiàn)象緣起于績效薪酬追索扣回制度。銀保監(jiān)會(huì)3月底表示，95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。這也意味著，銀行向員工"討薪"或?qū)⒊蔀槌�態(tài)。

 

　　銀行反向"討薪"招商銀行追回5824萬元

 

　　招商銀行2022年年報(bào)披露，為緩釋各類經(jīng)營和管理風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)監(jiān)管要求及經(jīng)營管理需要，建立了薪酬延期支付和績效薪酬追索扣回相關(guān)機(jī)制。2022年，其執(zhí)行績效薪酬追索扣回的員工2876人，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。
 

↑截圖自招商銀行2022年年報(bào)

 

　　渤海銀行2022年年報(bào)顯示，對(duì)發(fā)生違規(guī)違紀(jì)、因存在明顯過失或未盡到審慎管理義務(wù)，導(dǎo)致職責(zé)范圍內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)超常暴露等情形的相關(guān)責(zé)任人，追索扣回其相應(yīng)期限內(nèi)的績效薪酬。2022年，該行追索扣回370人績效薪酬1760萬元，相當(dāng)于人均被追回4.76萬元。

 

　　此外，城農(nóng)商行中，九江銀行（06190.HK）2022年績效追索扣回總金額163萬元。

 

　　除上述三家銀行外，據(jù)南都·灣財(cái)社記者不完全統(tǒng)計(jì)，工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、民生銀行、光大銀行、平安銀行等多家上市銀行，均在2022年度報(bào)告中披露了績效薪酬追索扣回制度的建立和實(shí)施情況。

 

　　實(shí)際上，此前已有銀行向高管和員工追索扣回績效薪酬的先例。例如，山西5家城商行合并重組期間，對(duì)61名高管和關(guān)鍵崗位人員追索扣回績效薪酬3359萬元。

 

　　"追薪"或?qū)⒊�態(tài)化95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定相關(guān)制度

 

　　所謂績效薪酬追索扣回制度，是指金融企業(yè)的高管和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，發(fā)生重大違法違規(guī)行為或造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)不僅可以止付未支付的部分或全部薪酬，并且可以對(duì)已經(jīng)發(fā)放的績效薪酬予以追回。

 

　　績效薪酬追索扣回制度是金融業(yè)薪酬調(diào)整的重要內(nèi)容。這一制度要求銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況追回不當(dāng)發(fā)放的績效薪酬，強(qiáng)化薪酬與風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的一致性。

 

　　近些年來，績效薪酬追索扣回制度，在監(jiān)管的推動(dòng)下不斷完善。

 

　　2010年，原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》首次提及，商業(yè)銀行應(yīng)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。2018年，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)的《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員行為管理指引》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)高級(jí)管理人員及關(guān)鍵崗位人員制定與其行為掛鉤的績效薪酬延期追索、扣回制度。2020年的《商業(yè)銀行法》（修改意見稿）中，新增"商業(yè)銀行應(yīng)建立與本銀行風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)的薪酬延期支付和追索扣回機(jī)制"的規(guī)定。2021年，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見》，完善了這一制度的更多細(xì)節(jié)。2022年8月，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》，明確金融企業(yè)績效薪酬追索扣回制度也適用于離職和退休人員。

 

　　2023年3月24日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)健全公司治理三年行動(dòng)取得明顯成效》一文。其中提到，截至目前，95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。
 

↑截圖自銀保監(jiān)會(huì)官網(wǎng)

 

　　據(jù)南都·灣財(cái)社報(bào)道，招聯(lián)金融首席研究員董希淼認(rèn)為，從長遠(yuǎn)來看，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行建立薪酬追索扣回機(jī)制肯定會(huì)成為常態(tài)，但要使得銀行員工尤其是高管的薪酬體系與其審慎性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為有效掛鉤，僅建立這一機(jī)制是不夠的。"根本在于要加快推出并運(yùn)用股權(quán)、期權(quán)等中長期激勵(lì)手段，完善銀行薪酬結(jié)構(gòu)，避免因短視行為導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的積累、影響銀行的長遠(yuǎn)利益，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的自覺性和主動(dòng)性。"